MANUAL DEMONSTRAÇÃO CONTÁBIL | Praxio - AvaWiki



MANUAL DEMONSTRAÇÃO CONTÁBIL

      O que é?

Demonstrações contábeis são informações e dados que as empresas oferecem ao fim de cada exercício, com a finalidade de mostrar aos acionistas, ao governo e todos os interessados, o que ocorreu na empresa durante aquele período.

      Como fazer?

Passo 1 - Cadastre uma Demonstração Contábil

1. Para podermos iniciar o processo clique no módulo Passo_1 e acesse o caminho abaixo:

Contabilidade > Cadastros Básicos > Demonstrações Contábeis > Manutenção.

Manutenção

Manutenção

1.1. Será aberta a tela de Demonstrações Contábeis, na mesma clique com o botão direito e selecione a opção Incluir ou alterar caso já possua uma demonstração Inclusa.

Incluir Demonstração

Incluir Demonstração

1.2. Será aberta a tela de Incluindo Demonstração Contábil, na mesma informe do que processo será realizado a sua Demonstração Contábil.

  • Sequência: Esse campo será preenchido automaticamente pelo sistema Avacorp, sempre na ordem crescente.
  • Nome: Informe o nome da sua Demonstração Contábil. ( No exemplo abaixo está sendo realizada uma demonstração de liquidez).
  • Descrição: Caso ache necessário incluir uma descrição, basta apenas clicar no campo e informar a mesma.
  • Tipo de Análise: Informe o tipo de analise que será feita nessa demonstração Contábil.
  • Imprimir responsáveis: Caso deseje imprimir responsáveis selecione a opção Sim.
  • Tipo Conta: Informe o tipo de conta dessa demonstração Contábil.
  • Permitir Duplicar Reduzido: Caso permita duplicar reduzidos informe SIM, caso contrario informe NÃO.
  • Nível do Orçamento: Informe o nível do orçamento da demonstração Contábil.

Logo após clique em confirmar para finalizar a inclusão da sua demonstração contábil. Siga para o passo número 2

Incluindo demonstração

Incluindo demonstração

Passo 2 - Cadastre a(s) Estrutura(s)
  • Pré Requisitos:
    • Deve possuir uma Demonstração Contábil inclusa no Avacorp

1. logo após terminar a inclusão da sua demonstração contábil, identifique a mesma e clique com o botão direito e selecione a opção Estrutura.

Estrutura

Estrutura

1.1. Será aberta a tela de Estrutura do Demonstrativo Contábil, na mesma clique com o botão direito e inclua.

Incluir

Incluir

1.2. Ao incluir uma estrutura da demonstração Contábil, informe os campos abaixo

  • Sequência: Esse campo será preenchido automaticamente pelo sistema Avacorp
  • Código: Código da estrutura deve ser preenchido conforme sua preferencia para melhor entendimento da sua estrutura.
  • Nome: Nome da sua estrutura deve ser definido conforme sua preferencia para melhor entendimento( Lembrando que o nome da estrutura será o nome de uma das linhas do relatório.
  • Valor a Utilizar: 
    • Saldo do mês: Ao emitir o relatório, o valor listado será preenchido com o saldo do mês atual.
    • Saldo Acumulado do mês: Ao emitir o relatório, o valor listado será preenchido com o Saldo Acumulado do mês.
    • Saldo Acumulado do mês anterior: Ao emitir o relatório, o saldo listado será preenchido com o saldo acumulado do mês anterior.
    • Soma dos grupos filhos: Ao emitir o relatório, o saldo listado será da soma dos grupos filhos.
    • Fórmula: Somente será utilizando quando for necessário atribuir uma fórmula para a estrutura.
    • Somente débito: Apenas serão listados o valores de débito dessa conta.
    • Somente Crédito: Apenas serão listados os valores de créditos dessa conta.
  • Modo de soma do total geral: Informe o modo de Soma do total geral desejado.
  • Condição: Da mesma forma que é composta uma fórmula para calcular um valor, poderá ser configurada uma condição para impressão do grupo de contas.

No grupo Configuração de Impressão

  • Letra: Para configurar a cor da impressão do VALOR do grupo. Clique na caixa de cor e selecione a cor da letra.
  • Fundo: Para configurar a cor da impressão do VALOR do grupo. Clique na caixa de cor de fundo e selecione o uma cor para o mesmo
  • Tamanho: tamanho da fonte de impressão. Será utilizado para a impressão da descrição do grupo e do valor calculado para o grupo.
  • Negrito: se deverá ser impresso em negrito ou não. Será utilizado para a impressão da descrição do grupo e do valor calculado para o grupo.
  • Itálico: se deverá ser impresso em itálico ou não. Será utilizado para a impressão da descrição do grupo e do valor calculado para o grupo.
  • Resultado: O resultado será mostrado na caixa CaixaDeResultado.
  • % Sobre: Caso deseje informar a porcentagem sobre alguma estrutura, basta informar a mesma nesse campo.

Clique em confirmar assim que terminar a inclusão

Nesse passo estamos realizando a inclusão da Estrutura  de Demonstração Contábil do código AC (Ativo  Corrente).

Estrutura inclusa

Estrutura inclusa

Logo após terminar o Exemplo acima, inclua mais uma estrutura para poder realizar a soma das mesma no próximo passo.

Nesse passo estamos realizando a inclusão da Estrutura  de Demonstração Contábil do código PC (Passivo  Corrente).

Segunda estrutura PC

Segunda estrutura PC

Passo 3 - Atribua as contas respectivas a cada estrutura
  • Pré Requisitos:
    • Deve possuir uma Demonstração Cadastrada no Avacorp.
    • A demonstração deve possuir 1 ou mais Estrutura cadastradas no Avacorp.

1.  Para incluir contas a uma estrutura, identifique a estrutura que desejas incluir uma conta, clique com botão direito, selecione a opção Contas.

Adicionando Contas

Adicionando Contas

1.1. Será aberta a tela de Cadastros de Contas de Estrutura do Demonstrativo Contábil, na mesma clique com o botão direito e selecione a opção Incluir.

No cadastro de contas da estrutura, poderão ser cadastradas qualquer conta ( sintéticas ou analíticas), informando o reduzido, e qual operação irá efetuar no cálculo do saldo da estrutura: se soma ou se diminui. O campo “Imprimir filhos”, será habilitada se a conta for do tipo “Cliente”, “Fornecedor” ou “Patrimônio”, onde poderá ser configurado se na impressão, os mesmos deverão ser impressos automaticamente ou não. ( Além dessa configuração, no momento da impressão, também poderá ser utilizada a opção de forçar a impressão das contas filhas, de não imprimir, mesmo esse campo estando para imprimir, ou para utilizar a configuração existente nesse campo ). Para apuração do saldo da conta, é sempre utilizado DÉBITO – CRÉDITO, independente de tipo de conta, e grupo ( ativo, passivo, resultado ). Portanto , para contas de receitas por exemplo, cujo valor de créditos forem maiores que de débito ( que é o que normalmente acontece), o valor da conta de resultado será negativo ( crédito negativo ). Em um demonstrativo de resultado por exemplo, o valor sairá incorreto, ou seja, negativo. Para isso, tem o campo “Inverter saldo”, onde se “SIM” o sistema irá “inverter” o saldo da conta ( multiplicar por -1 ). No caso, em contas de receitas, cujo saldo (débito – crédito ) for negativo, ao somar o valor ao saldo da conta na estrutura, o sistema irá retornar valor positivo. Isso facilita a montagem do saldo das contas, pois em algumas situações essa correção deveria ser efetuada com a utilização de fórmulas, assim, via parametrização essas inversões podem ser corrigidas.

Incluindo Contas na Estrutura

Incluindo Contas na Estrutura

1.2. Ao abrir a tela de Incluindo Conta da Estrutura da Demonstração Contábil, na mesma clique duas vezes sobre o campo Reduzido ou acesse via o botão F9 para informar um plano de contas.

Entre no plano de Contas

Entre no plano de Contas

1.3. Ao abrir a tela de Plano de Contas, selecione a seu plano de contas desejado e clique em Selecionar.

Selecione o plano de contas

Selecione o plano de contas

1.4. Ao selecionar, a conta será informada no campo Reduzido e logo após confirme, caso deseja alterar alguma Operação ou Inverter Saldo da sua Conta, apenas clique sobre os campos e altere.

Como estamos realizando a inclusão de contas de Ativo Circulante, selecione a conta de registra todos os seus lançamentos referentes a Ativos Circulantes do seu sistema.

Confirme a inclusão

Confirme a inclusão

1.5. Ao confirmar repare que a conta ficará informada na tela até que a mesma seja fechada através do botão ESC ou pelos botões onde as setas apontam. 

Feche a tela

Feche a tela

1.6. Após terminar a inclusão para AC(Ativo Circulante) realize para PC(Passivo Circulante), siga o mesmo procedimento. Clique com o botão direito sobre a estrutura, botão direito, Contas.

Adicione uma conta na outra estrutura

Adicione uma conta na outra estrutura

1.7. Clique com o botão direito Incluir.

Incluindo conta

Incluindo conta

1.8. Acesse o campo com o botão F9 ou via dois clicks sobre o mesmo.

Selecionando

Selecionando